Darse de alta como autónomo es uno de los pasos más importantes para cualquier persona que decide iniciar una actividad por cuenta propia. Sin embargo, también es uno de los momentos en los que más errores se cometen.

Elegir mal el epígrafe del IAE, olvidar algún trámite, no solicitar bonificaciones o desconocer las obligaciones fiscales puede generar problemas desde el primer día e incluso suponer costes innecesarios.

La buena noticia es que la mayoría de estos errores son fáciles de evitar si se planifica correctamente el alta.

En esta guía repasamos los errores más frecuentes al darse de alta como autónomo, cómo pueden afectar a tu negocio y qué debes hacer para empezar tu actividad con todas las garantías.

¿Por qué es importante hacer correctamente el alta de autónomo?

El alta como autónomo no consiste únicamente en empezar a facturar. Desde el momento en que inicias una actividad económica adquieres una serie de obligaciones frente a la Agencia Tributaria y la Seguridad Social.

Un error en este proceso puede provocar:

• Problemas con Hacienda.
• Pérdida de bonificaciones.
• Cuotas de autónomos más altas.
• Declaraciones incorrectas.
• Sanciones o recargos.

Por ello, dedicar tiempo a planificar el alta puede evitar muchos inconvenientes en el futuro.

Error 1. Elegir un epígrafe del IAE incorrecto

Uno de los fallos más habituales es seleccionar un epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) que no se corresponde con la actividad que realmente se va a desarrollar.

El epígrafe determina, entre otras cuestiones:

• La actividad económica declarada.
• Las obligaciones fiscales asociadas.
• La posibilidad de aplicar determinadas retenciones.

Aunque en muchos casos es posible modificarlo posteriormente, lo recomendable es elegirlo correctamente desde el principio.

Si vas a desarrollar varias actividades, también es importante comprobar si debes darte de alta en más de un epígrafe.

Error 2. Darse de alta solo en Hacienda o solo en la Seguridad Social

Para ejercer una actividad como autónomo normalmente es necesario realizar dos trámites distintos:

• Alta censal en la Agencia Tributaria (modelo 036 o 037, según corresponda).
• Alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) de la Seguridad Social.

Pensar que uno de estos trámites sustituye al otro es un error frecuente.

Ambos organismos gestionan obligaciones diferentes y, en la mayoría de los casos, es necesario realizar los dos.

Error 3. No solicitar las bonificaciones disponibles

Muchos nuevos autónomos desconocen que existen ayudas y bonificaciones en la cotización a la Seguridad Social para quienes inician una actividad.

No comprobar si se cumplen los requisitos puede hacer que se pierdan beneficios económicos importantes.

Antes de tramitar el alta conviene revisar qué incentivos están vigentes y si puedes acogerte a ellos.

Error 4. No elegir correctamente la base o el tramo de cotización

Con el sistema de cotización por ingresos reales, la elección del tramo de cotización ha adquirido una mayor importancia.

Una previsión poco realista puede provocar posteriormente:

• Regularizaciones.
• Devoluciones.
• Pagos adicionales.

Lo recomendable es realizar una estimación razonable de los ingresos previstos y revisarla periódicamente si la actividad cambia.

Error 5. No conocer las obligaciones fiscales desde el primer trimestre

Muchos nuevos autónomos piensan que únicamente tendrán que presentar la declaración de la renta una vez al año.

Sin embargo, dependiendo de la actividad, también pueden existir obligaciones periódicas como:

• Declaraciones de IVA.
• Pagos fraccionados de IRPF.
• Declaraciones de retenciones.
• Declaraciones informativas.

No conocer estas obligaciones puede provocar olvidos y sanciones.

Error 6. Empezar a facturar antes de realizar el alta

En ocasiones, por desconocimiento o por las prisas de comenzar un proyecto, algunos profesionales emiten facturas antes de haber formalizado su alta.

Aunque existen situaciones muy concretas que pueden requerir un análisis específico, lo recomendable es regularizar la situación antes de iniciar la actividad para evitar problemas posteriores.

Error 7. No guardar las facturas desde el primer día

Desde el inicio de la actividad es fundamental conservar:

• Facturas emitidas.
• Facturas recibidas.
• Justificantes de pago.
• Contratos.
• Documentación relacionada con la actividad.

Una buena organización documental facilitará tanto la presentación de impuestos como cualquier posible comprobación por parte de la Administración.

Error 8. Confundir ingresos con beneficios

Muchos emprendedores elaboran su presupuesto pensando únicamente en lo que facturan.

Sin embargo, los impuestos y la rentabilidad dependen del beneficio obtenido, es decir:

Ingresos – Gastos deducibles = Rendimiento neto

No tener clara esta diferencia puede provocar problemas de tesorería.

Error 9. No separar las finanzas personales y las del negocio

Aunque legalmente no siempre sea obligatorio disponer de una cuenta bancaria exclusiva para la actividad, hacerlo resulta muy recomendable.

Separar ambas economías permite:

• Controlar mejor los ingresos.
• Identificar gastos deducibles.
• Facilitar la contabilidad.
• Evitar confusiones durante una revisión fiscal.

Error 10. No reservar dinero para pagar impuestos

Es uno de los errores más habituales entre quienes empiezan.

Muchos autónomos consideran todo lo que cobran como dinero disponible, olvidando que parte de esos ingresos deberán destinarse posteriormente al pago de impuestos.

Crear una reserva específica para:

• IVA.
• IRPF.
• Cuotas de autónomos.

ayuda a evitar problemas de liquidez cuando llegan las fechas de presentación.

Error 11. No conocer qué gastos son deducibles

Muchos nuevos autónomos dejan de deducir gastos a los que tienen derecho por miedo a cometer errores.

Otros hacen justo lo contrario e intentan deducir gastos claramente personales.

Lo recomendable es conocer bien los requisitos para que un gasto sea fiscalmente deducible:

• Relación con la actividad.
• Justificación mediante factura.
• Registro contable adecuado.

Error 12. No revisar la fiscalidad de clientes extranjeros

Cada vez es más habitual trabajar para empresas situadas fuera de España.

En estos casos pueden existir reglas especiales en materia de:

• IVA.
• Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI).
• Declaraciones informativas.

Emitir una factura internacional sin analizar previamente el tratamiento fiscal puede generar errores importantes.

Error 13. No contratar asesoramiento cuando la actividad empieza a crecer

Durante los primeros meses muchos autónomos gestionan personalmente toda la parte administrativa.

Sin embargo, cuando aumentan los clientes, las facturas y las obligaciones fiscales, contar con un asesor especializado suele ahorrar tiempo, dinero y problemas.

Una buena planificación fiscal puede marcar una gran diferencia a medida que el negocio evoluciona.

Consejos para empezar como autónomo con buen pie

Antes de darte de alta, conviene seguir una serie de recomendaciones:

• Analiza correctamente la actividad que vas a desarrollar.
• Elige el epígrafe del IAE adecuado.
• Revisa las bonificaciones disponibles.
• Calcula tus ingresos y gastos previstos.
• Organiza un sistema para guardar todas las facturas.
• Reserva parte de tus ingresos para impuestos.
• Mantén separadas tus finanzas personales y profesionales.
• Consulta cualquier duda antes de presentar tus primeras declaraciones.

¿Qué pasa si ya he cometido alguno de estos errores?

No todos los errores tienen las mismas consecuencias y muchos pueden corregirse.

Dependiendo del caso, es posible:

• Modificar determinados datos censales.
• Corregir declaraciones presentadas.
• Regularizar la situación ante Hacienda o la Seguridad Social.
• Solicitar rectificaciones cuando corresponda.

Lo importante es actuar cuanto antes para minimizar posibles recargos o sanciones.